Koniec roku to idealny moment, aby pomyśleć nie tylko o rozliczeniach podatkowych, ale również o swojej przyszłości finansowej. Jednym z narzędzi, które pozwala oszczędzać na emeryturę i jednocześnie zmniejszyć podatek, jest IKZE – Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego.

Warto się pośpieszyć — aby skorzystać z ulgi podatkowej wpłata na IKZE musi zostać zrealizowana do końca roku.

Czym jest IKZE?

IKZE to dobrowolny sposób gromadzenia środków na przyszłą emeryturę w ramach III filaru systemu emerytalnego. Każda wpłata trafia na indywidualne konto, a zgromadzone środki są inwestowane (np. w fundusze, lokaty lub obligacje – w zależności od instytucji prowadzącej).

Co ważne — to Ty decydujesz:

• ile wpłacasz (do limitu rocznego),
• kiedy wpłacasz,
• u którego dostawcy prowadzisz konto.

Jakie są korzyści z IKZE?

1. Realna ulga podatkowa

Wpłaty na IKZE można odliczyć od podstawy opodatkowania, co zmniejsza wysokość podatku dochodowego.

Im wyższy próg podatkowy — tym większa korzyść.

💡 Przykład: osoba rozliczająca się na 12% podatku — zyskuje 12% wpłaconej kwoty, osoba na 32% — aż 32%.

2. Oszczędzanie na emeryturę bez utraty kontroli

Środki pozostają Twoją własnością. Masz wgląd w inwestycje i możesz przenieść IKZE do innej instytucji, gdy zechcesz.

3. Preferencyjne opodatkowanie wypłaty

Po ukończeniu 65. roku życia i spełnieniu warunku minimalnego okresu wpłat, środki wypłacisz ze zryczałtowanym podatkiem 10%, co jest korzystniejsze niż klasyczne opodatkowanie dochodu.

4. Dostępność środków

Choć IKZE zachęca do długoterminowego oszczędzania, w razie potrzeby środki można wypłacić wcześniej — jednak wtedy tracisz ulgę podatkową.

Kto może prowadzić IKZE?

IKZE może założyć:

• każda osoba fizyczna,
• przedsiębiorca prowadzący działalność gospodarczą,
• osoby rozliczające się według każdej formy opodatkowania.

Istnieje roczny limit wpłat — jego wysokość zmienia się corocznie i zależy od statusu osoby oszczędzającej (np. prowadząca JDG ma wyższy limit niż pracownik).

Ostatni dzwonek — wpłać przed końcem roku!

Aby móc odliczyć wpłatę na IKZE w swoim rozliczeniu podatkowym, środki muszą wpłynąć na konto do 31 grudnia.

Jeśli planujesz skorzystać z ulgi, warto zrobić przelew wcześniej — szczególnie jeśli banki mają wydłużony czas księgowania.

Podsumowanie

IKZE to atrakcyjny sposób na:

• budowanie dodatkowej emerytury,
• korzystanie z tarczy podatkowej,
• zmniejszenie podatku płaconego przy rozliczeniu rocznym.

Jeśli chcą Państwo zweryfikować limit wpłat, sposób rozliczenia lub potrzebują pomocy w zaksięgowaniu odliczenia — zapraszamy do kontaktu. Chętnie doradzimy i wskażemy najlepsze rozwiązania na koniec roku.